Bestelauto particulier gebruiken? Dit moet je weten over de wegenbelasting!

Veel ondernemers kiezen voor een bestelauto vanwege de fiscale voordelen en praktische bruikbaarheid. Maar wat als je de bestelauto niet alleen zakelijk gebruikt, maar ook privé? Dit kan gevolgen hebben voor de wegenbelasting. Bestelauto’s vallen normaal gesproken onder het verlaagde tarief voor ondernemers, maar zodra je de auto particulier gebruikt of niet aan de belastingregels voldoet, kan dit veranderen.

De Belastingdienst hanteert specifieke regels voor het verlaagde tarief van bestelauto’s. Dit geldt alleen als je de auto voor meer dan 10% zakelijk gebruikt en je als ondernemer geregistreerd staat bij de Kamer van Koophandel. Zodra je deze regels niet meer volgt – bijvoorbeeld omdat je de auto niet meer zakelijk rijdt of minder dan de vereiste 10% zakelijk gebruik haalt – wordt de wegenbelasting berekend tegen het normale particuliere tarief.

Het verschil in wegenbelasting tussen een zakelijk en een particulier gebruikte bestelauto kan flink oplopen. In sommige gevallen betaal je wel drie tot vier keer zoveel als je niet meer aan de ondernemersvoorwaarden voldoet. Dit maakt het belangrijk om vooraf te bepalen of een bestelauto voor jou fiscaal voordelig blijft, of dat je beter kunt overstappen op een andere regeling. In deze blog leggen we uit hoe de regels werken, wat de gevolgen zijn van particulier gebruik en hoe je kunt voorkomen dat je onverwacht veel belasting moet betalen.

Snelle Feiten & Tips

✔ Bestelauto’s voor ondernemers hebben een verlaagd wegenbelastingtarief

✔ Bij privégebruik betaal je het reguliere particuliere tarief

✔ Minimaal 10% zakelijk gebruik vereist voor ondernemersvoordeel

✔ Controleer jaarlijks of je nog voldoet aan de belastingregels

✔ Informeer bij de Belastingdienst bij twijfel over je situatie

Particulier gebruik van een bestelauto: hoe zit het met de belasting?

Het grootste belastingvoordeel van een bestelauto zit in de verlaagde wegenbelasting die ondernemers kunnen krijgen. Dit betekent dat als je een bestelwagen aanschaft en deze zakelijk gebruikt, je vaak een fors lager bedrag betaalt dan een particulier met een vergelijkbaar voertuig. Dit voordeel geldt echter alleen zolang je kunt aantonen dat de wagen voor minimaal 10% van de tijd zakelijk wordt ingezet. Dit kun je doen door een kilometerregistratie bij te houden of door facturen en werkafspraken te overleggen waaruit blijkt dat de auto daadwerkelijk wordt gebruikt voor bedrijfsactiviteiten.

Zodra je de bestelauto hoofdzakelijk particulier gaat gebruiken, verandert de situatie. De Belastingdienst ziet de auto dan niet langer als een zakelijk voertuig, waardoor je het normale tarief voor personenauto’s moet gaan betalen. Dit kan in sommige gevallen leiden tot een verdriedubbeling of zelfs verviervoudiging van de wegenbelasting. Dit geldt vooral voor zwaardere dieselvoertuigen, waarbij het verschil tussen het zakelijke en particuliere tarief extreem groot kan zijn.

Hoe voorkom je onverwachte belastingkosten?

Om te voorkomen dat je plotseling met hoge wegenbelastingkosten wordt geconfronteerd, is het verstandig om regelmatig te controleren of je nog voldoet aan de voorwaarden voor het lage tarief. Als je bestelauto steeds minder zakelijk wordt ingezet, kan het slim zijn om over te stappen naar een alternatief, zoals een personenauto of een andere fiscale regeling. De Belastingdienst kan controleren of je nog in aanmerking komt voor het verlaagde tarief, dus een goede administratie en duidelijke kilometerregistratie zijn essentieel.

Mocht je besluiten je bestelauto volledig particulier te gaan gebruiken, dan is het belangrijk om vooraf een berekening te maken van de nieuwe belastingkosten. Dit voorkomt vervelende verrassingen en helpt je bij het nemen van een financieel verstandige beslissing. In sommige gevallen kan het zelfs voordeliger zijn om een aparte zakelijke en privéauto te hebben, zodat je optimaal gebruik kunt maken van fiscale voordelen zonder onnodige kosten te maken.

Het gebruik van een bestelauto als particulier kan dus flinke gevolgen hebben voor je portemonnee. Door de regels goed te begrijpen en slimme keuzes te maken, kun je onnodige belastingkosten vermijden en ervoor zorgen dat je altijd de voordeligste regeling gebruikt. Mocht je twijfelen over je situatie, dan is het verstandig om contact op te nemen met een belastingadviseur of direct bij de Belastingdienst na te vragen welke opties er voor jou zijn.